Administrar el financiamiento a corto plazo significa tomar las decisiones adecuadas relacionadas con la gestión de los activos y pasivos de corto plazo o circulantes de una empresa. Los activos circulantes más importantes son tesorería, títulos negociables, existencias y cuentas por cobrar. Los pasivos más importantes son los préstamos bancarios y las cuentas por pagar.

Las decisiones de financiamiento de corto plazo son relativamente fáciles y reversibles comparada con las decisiones de largo plazo, pero no por ello menos importantes.

El inicio de la planificación financiera de corto plazo es estimar los flujos de efectivo (ingresos y egresos) del negocio. Un gerente financiero estima sus necesidades netas de efectivo previendo sus cobros mas otras entradas menos las salidas de tesorería estimadas. Si el saldo fuese negativo, buscará la manera de obtener financiamiento adicional. Estas fuentes son usualmente lineas de crédito, credito comercial (posponer el pago de una factura), vendiendo cuentas por cobrar, etc. El director financiero deberá escoger la mezcla de financiamento más barata y flexible.

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